Définition
La validation des factures est le processus par lequel un client vérifie et autorise la facture d'un fournisseur avant de la mettre en paiement, souvent appelé bon à payer ou BAP. Elle consiste généralement à rapprocher la facture du bon de commande et de la livraison, puis à obtenir l'accord du responsable du budget.
Aussi appelé : Bon à payer, BAP, Circuit de validation, Approbation des factures, Invoice approval
Créez votre première facture en quelques minutes.
Gratuit pour commencer, sans carte bancaire.
Créer une facture gratuite →Validation des factures en pratique
Le délai de paiement court pendant la validation : un circuit lent chez le client est une cause fréquente de retard. En France, entre professionnels, le délai légal se compte à partir de la date d'émission de la facture, quel que soit le temps de validation interne.
Facilitez la validation en indiquant le numéro de bon de commande, le nom de la personne qui a commandé, une description claire du travail livré et des coordonnées de facturation exactes. Avec la facturation électronique, la plateforme agréée remonte des statuts de traitement, comme « refusée » ou « encaissée », qui permettent de suivre la facture.
Pour les clients publics, la facture déposée sur Chorus Pro suit un circuit de constatation du service fait puis de mise en paiement, dans un délai global de paiement de 30 jours pour l'État et les collectivités territoriales.
Questions fréquentes
Comment savoir où en est ma facture dans le circuit de validation ?
Demandez à votre contact qui valide les factures, puis contactez la comptabilité fournisseurs avec le numéro de facture. Avec Chorus Pro ou une plateforme agréée, les statuts de traitement s'affichent directement dans votre espace.
Le client peut-il retarder le paiement tant que la facture n'est pas validée ?
Pas au-delà du délai convenu. En France, le délai légal entre professionnels part de la date d'émission de la facture : un circuit interne lent n'autorise pas le client à payer en retard, et les pénalités restent dues.
Termes associés
- Rapprochement à trois voies Le rapprochement à trois voies est un contrôle du service fournisseurs qui compare le bon de commande, le bon de réception et la facture du fournisseur avant de payer.
- Numéro de bon de commande Le numéro de bon de commande est l'identifiant unique du bon de commande qu'un acheteur émet avant un achat.
- Dettes fournisseurs Les dettes fournisseurs sont les sommes qu'une entreprise doit à ses fournisseurs pour des biens ou des services reçus mais pas encore payés.
- Bon de commande Un bon de commande est le document par lequel un acheteur commande formellement des biens ou des services à un fournisseur.
- Chorus Pro Chorus Pro est le portail public et gratuit par lequel les entreprises transmettent leurs factures électroniques à l'État, aux collectivités territoriales et aux établissements publics en France.
- Délais de paiement légaux Les délais de paiement légaux sont les plafonds fixés par le Code de commerce pour les factures entre professionnels en France : 60 jours à compter de la date d'émission de la facture, ou 45 jours fin de mois si le contrat le prévoit expressément.
Cette page est fournie à titre informatif uniquement et ne constitue pas un conseil juridique, fiscal ou financier. Les règles évoluent et varient selon le lieu : consultez un avocat ou un comptable qualifié pour votre situation.